Maak kennis met belastingintelligentie: besparingen en risico's, recht uit je administratie

Emile Vos, oprichter van FinBaze

De meeste fiscale besparingen gaan niet verloren omdat de regel moeilijk is. Ze gaan verloren omdat niemand op het juiste moment met die regel in het achterhoofd naar de administratie keek. En de meeste fiscale risico's blijven onopgemerkt in het grootboek staan tot een aangifte, een boekenonderzoek of een adviseur ze vindt.

Vandaag introduceren we belastingintelligentie in FinBaze. Het legt je administratie naast de Nederlandse wet, de Britse wet en de Amerikaanse federale belastingen, en wijst aan wat ertoe doet: een besparing die je misschien laat liggen, een risico, een deadline, een drempel of een wetswijziging. Bij elk punt zie je uit welke stukken in je administratie het komt en op welke wet het steunt.

Het legt uit. Het dient geen aangiftes in en verandert je cijfers niet.

Besparingen en risico's, uit je eigen administratie

Ga naar Belastingen → Fiscaal advies en je ziet de punten voor je bedrijf. Elk punt is een soort waar je iets mee kunt:

• Besparing: een aftrek, regeling of vrijstelling die je misschien kunt gebruiken, vaak met een geschat bedrag.
• Risico: iets in de administratie dat mogelijk niet klopt met de regels.
• Deadline: een datum voor een verzoek, keuze of aangifte die eraan komt.
• Drempel: omzet of een ander bedrag dat dicht bij een wettelijke grens komt.
• Wetswijziging: een wijziging in de wet die je bedrijf raakt.
• Ontbrekende gegevens: iets wat FinBaze niet uit de boeken kan halen, zoals je rechtsvorm.

Optimalisaties waar het naar zoekt

• Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) op bedrijfsmiddelen die je dit jaar kocht.
• Bedrijfsmiddelen op de Milieulijst of Energielijst die in aanmerking komen voor MIA, Vamil of EIA, met de meldtermijn van drie maanden.
• Btw die je terugkrijgt op facturen die nooit betaald worden.
• Verlies uit een eerder jaar dat je kunt verrekenen met de winst van dit jaar.
• Herinvesteringsreserve als je een bedrijfsmiddel met boekwinst verkoopt.

Risicofactoren die het signaleert

• Teruggevraagde voorbelasting op kosten waarvoor aftrek beperkt is.
• Buitenlandse inkopen zonder btw en zonder verleggingscode.
• B2B-leveringen binnen de EU zonder ICP-opgaaf.
• Afstandsverkopen aan EU-consumenten boven de OSS-drempel van €10.000.
• De kleineondernemersregeling (KOR) gebruiken terwijl de omzet boven de grens zit.
• Een dga die te veel van de bv leent (excessief lenen), of minder verdient dan het gebruikelijk loon.

Bij elk punt zie je de periode, de deadline als die er is, de stukken waarop het gebaseerd is en de bronnen. FinBaze controleert elke nacht opnieuw, als je administratie verandert en als je op Nu controleren klikt. Pas je de administratie aan, dan lost het punt zichzelf op.

Gebouwd op de wet zelf

Een fiscaal punt is zo goed als de wet erachter. Daarom bouwden we eerst een kennisbank van de wet, voordat we ook maar één regel schreven.

FinBaze houdt wetgeving, officieel beleid, rechtspraak, verslaggevingsstandaarden en commentaar bij voor de drie landen, gesynchroniseerd vanuit de officiële bronnen: Nederlandse wetgeving en officiële bekendmakingen, Nederlandse rechtspraak, Britse wetgeving, richtlijnen op GOV.UK en Britse rechtspraak, en de Amerikaanse Code of Federal Regulations en het Federal Register.

Wetten veranderen, dus elke versie van een tekst wordt bewaard met de datum vanaf wanneer die geldt. Een punt verwijst naar de versie die gold aan het eind van de periode. Vraag je naar 2024, dan krijg je de wet van 2024, niet die van vandaag.

Hoe zoeken werkt

Elk artikel en elke paragraaf wordt opgeknipt in passages en op twee manieren geïndexeerd:

• Volledige tekst, in het Nederlands of Engels, zodat een exacte term of een artikelnummer altijd gevonden wordt.
• Embeddings, zodat een vraag de juiste passage vindt, ook als je andere woorden gebruikt dan de wet. We gebruiken één meertalig model voor Nederlandse en Engelse tekst, op onze eigen servers.

Beide resultatenlijsten worden samengevoegd, en wetgeving en officieel beleid wegen zwaarder dan commentaar. Wordt een geconsolideerde wet opnieuw gepubliceerd, dan houden passages die niet veranderden hun index. Alleen wat echt veranderde wordt opnieuw verwerkt.

Je kunt er zelf in zoeken met Zoeken in belastingwetgeving onderaan Fiscaal advies. FinBaze zoekt de passages, schrijft alleen op basis daarvan een antwoord en houdt de passages ernaast zichtbaar. Geven de bronnen geen betrouwbaar antwoord, dan zegt het dat.

Waar de regels vandaan komen

• Regels van FinBaze. Elke regel verwijst naar de wet die hij toepast. Jaarbedragen zoals tarieven en grenzen keuren wij goed voordat een regel ze gebruikt, en een regel draait alleen als elke wettekst waar hij naar verwijst te vinden is.
• Regels die AI opstelt en FinBaze controleert. AI stelt nieuwe regels op uit de wetgeving en het beleid in de kennisbank. Elke regel citeert de wet letterlijk, wordt eerst op bedrijven getest zonder iets te tonen, en gaat pas live als wij hem goedkeuren.
• Nicheregels. Sommige regels gelden alleen voor één branche, zoals horeca, bouw of landbouw. FinBaze deelt je bedrijf in een belastingniche in op basis van de SBI-code en je cijfers. Je kunt de niche zelf instellen, en jouw keuze gaat altijd voor.
• Uitspraken en beleidswijzigingen. FinBaze houdt nieuwe uitspraken en beleid in de gaten. Kan een uitspraak of wijziging een regel raken, dan staat bij de punten een melding dat het advies wordt beoordeeld.

De AI-belastingadviseur

Regels dekken wat iemand vooraf heeft bedacht. De AI-belastingadviseur legt de administratie van één bedrijf naast de wet en stelt punten voor waar nog niemand een regel voor schreef.

Hij kan een snelle check doen, naar een nieuwe periode kijken of een volledige review over meerdere jaren doen. Elke bevinding moet minstens één passage uit wet of beleid letterlijk citeren en verwijzen naar echte stukken in je administratie. Een bedrag staat er alleen bij als de adviseur het uit je administratie heeft berekend. Bij elke bevinding zie je hoe zeker de adviseur is.

Eerst je boekhouder

Heeft je bedrijf een boekhouder, dan gaat elke bevinding van de adviseur eerst naar die boekhouder. Jij ziet hem pas als de boekhouder hem accepteert. Wijst de boekhouder hem af, dan leest de adviseur de reden bij de volgende run, en een nieuwe run verandert die beslissing nooit. Zonder boekhouder zie je alleen bevindingen waarvan de adviseur minstens 80% zeker is, met de vermelding dat niemand ze heeft gecontroleerd.

Voor kantoren geeft Fiscaal advies in het kantoor een overzicht van de open punten van alle klanten, plus de bevindingen die op beoordeling wachten.

Wat FinBaze nooit doet

• Het dient nooit een aangifte in. Indienen doet altijd een persoon.
• Het overschrijft nooit rubrieken, boekingen of bedragen. Jij voert de wijziging door.
• Het toont een bevinding van de adviseur nooit aan een bedrijf met een boekhouder voordat die boekhouder hem heeft geaccepteerd.

Belastingintelligentie is uitleg, geen persoonlijk belastingadvies. Bedragen zijn indicatief. Overleg met je adviseur voordat je er iets mee doet.

Beschikbaarheid en prijs

Fiscale punten, nicheregels en Zoeken in belastingwetgeving zijn nu beschikbaar in abonnementen met de AI-assistent. De AI-belastingadviseur en door AI opgestelde regels zijn in bèta: we zetten ze per bedrijf of kantoor aan.

Runs van de adviseur gebruiken AI-credits. Je ziet de credits van elke run, en een bedrijf gebruikt standaard maximaal 1.000 adviseurcredits per maand.

Wil je de adviseur voor je bedrijf of je klanten? Plan een gesprek. We zetten hem aan en lopen de eerste review samen met je door.

Veelgestelde vragen

Is een fiscaal punt persoonlijk advies?

Nee. Het legt uit wat de wet zegt en hoe dat samenhangt met je administratie. Overleg met je adviseur voordat je er iets mee doet.

Welke landen worden gedekt?

Nederland, het Verenigd Koninkrijk en de Amerikaanse federale belastingen.

Kan ik de wet zien waarop een punt is gebaseerd?

Ja. Elk punt linkt naar zijn bronnen, in de versie die in die periode gold.

Waarom zie ik een bevinding van de adviseur niet?

Je boekhouder heeft hem nog niet geaccepteerd, of heeft hem afgewezen. Zonder boekhouder zie je alleen bevindingen waarvan de adviseur minstens 80% zeker is.

FinBaze wijst aan. Jij beslist.